永州职业技术学院2019年度教育费附加项目绩效自评报告-湖南永州职业技术学院计划财务处

永州职业技术学院2019年度教育费附加项目绩效自评报告

作者：时间：2020-12-18 点击数：

为切实加强专项资金管理，防范各类风险，充分提高资金的使用效益。根据永州市财政局《关于报送2020年预算绩效目标和2019年度部门预算绩效自评报告的通知》(永财绩〔2020〕1号)文件要求,我校对2019年教育费附加项目资金使用情况进行绩效自评，现报告如下:

一、市级下达专项预算和绩效目标情况

2019年市财政下达学校教育费附加项目预算3495万元，其中：中职免学费补差170万元，高职生均公用经费补助700万元，新校区贷款贴息700万元，院本部二期PPP项目建设利息1925万元。主要用于弥补学校办学支出、重点项目建设配套支出和院本部二期PPP项目建设利息等支出，化解学校债务风险，减轻债务负担，夯实办学基础，提升办学能力，保障正常运转。

二、绩效自评工作开展情况

根据上级文件要求，我们及时成立了项目绩效评价工作小组。评价工作小组按照项目评价指标表，从项目投入、过程、产出、效果四个方面对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分。

三、综合评价结论

经评价，2019年度教育费附加项目绩效评价得分为89分（详见评价表），达到了预期设定的项目绩效目标。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

本项目实际收到资金945.37万元，其中：高职生均经费补助700万元、中职免学费补差170万元及院本部二期建设PPP项目建设利息75.37万元。

（1）高职生均公用经费补助应到位700万元，实际到位700万元：其中2019年9月到位350万元；2019年10月到位350万元。

（2）中职免学费补差应到位170万元，实际到位170万元：到位时间2019年9月。

（3）二期PPP项目建设利息应到位1925万元，实际到位75.37万元：到位时间2019年12月。

（4）新校区建设贷款贴息应到位700万元，实际到位0万元，原因是：市财政改变支付方式，由市财政直接支付贷款利息，不再下达预算资金给预算单位。

2.项目资金执行情况分析

本项目实际支出870万元，其中：高职生均公用经费补助支出700万元，中职免学费补差170万元。均用于弥补学校办学支出和重点项目建设配套支出。

院本部二期PPP建设利息项目75.37万元尚未使用，因国家政策调整面临整改，导致项目建设推迟17个月，12月27日收到市财政按财政评审审定金额75.37万元，因为到款时间晚，无法完成支出，故转入2020年使用。

3.项目资金管理情况分析

学校严格执行财务和专项资金等管理制度，做到了费用支出制度健全，会计核算规范，无虚列、挤占、挪用情况，无超标准开支情况。设备购置有预算、论证或报告，物资采购严格按政府采购等规定执行。学校不仅保证了该项目资金专款专用，还最大限度的发挥资金使用效益。

（二）项目绩效指标完成情况分析

项目资金的到位，有利于夯实学校办学基础，提升办学能力，切实提高人才培养质量，为永州经济社会发展提供人才和智力支撑。一年来，我校始终围绕服务学校发展大局来谋划工作，深入学习贯彻国家职业教育改革实施方案，准确把握教育现代化总体目标和要求，突出内涵发展，围绕治理能力现代化、产教融合校企“双元”育人等新热点，进一步调整优化学校发展的目标导向和工作重心，引领推动学校各项事业持续健康发展。主要体现在：

1、教学重点项目深入推进。一是出台校领导联系重点项目制度，医学检验技术专业教学资源库项目、现代学徒制试点项目顺利通过国家级验收、数字化校园实验校顺利通过中期验收；二是医学影像技术、畜牧兽医、护理专业认定为国家骨干专业；三是学校获批1+X证书制度试点校校；四是畜牧兽医生产性实训基地认定为国家生产性实训基地；五是入选教育部“人文交流经世项目”首批“经世国际学校”；六是牵头组建职业教育医学检验技术专业教学资源库协作联盟暨全国医药卫生类高职高专助力健康乡村建设协作联盟。

2、人才培养质量稳步提升。积极响应国家号召，多举措推进百万扩招，全年共招收各类新生6960人，新生到校6500人，到校率93.4%。录取新生、到校新生数和到校率均为历史最高。录取分数线较上年有提高，录取本科线上考生18人，生源质量大幅度提升。1门课程获推荐教育部在线开放课程、2门课程被认定为省级在线开放课程、6门课程被立项为省级在线开放课程。组织学生参加各类教学竞赛和专业技能竞赛，荣获国赛一等奖1个，二等奖2个；省赛一等奖4个，二等奖6个，三等奖18个。毕业设计、技能抽考合格率均为100%。参加2019年省大学生运动会实现金牌零的突破。

3、办学条件得到明显改善。加强维修改造和基础设施建设，加大校园环境综合整治力度，师生获得感、幸福感不断增强。完成校本部运动场至二学生公寓主干道人行道铺装工程；以“六城同创”为契机，进一步改善了校园整体面貌、浓厚了校园文化氛围。

4、院本部二期PPP项目已于2019年6月30日正式启动，2019年度计划产出8821.51万元，实际已完成三通一平施工费509.6万元（财评中心审定预算），工程预付款4300万元，10月产值1436万元，11月完成产值3501万，12月份完成产值1316.9万元，共计完成产值11064万元；实际完成率为125.4%。

本项目整体满意度95%。

五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

二期PPP项目建设利息项目绩效目标未完成是因为国家政策国家政策调整面临整改，导致项目建设推迟17个月。学校将会加快项目推进，2020年度争取完成项目绩效目标。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

专项资金绩效自评结果及时上报市财政局并在我校门户网站公开。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

(一)自评工作的经验

1、学校加强组织领导，精心准备，各部门协同配合，认真推进绩效自评工作。

2、积极引导各项目责任处室、系部增强绩效评价意识。

3、加强项目监管，督促项目进度，规范程序，严格考核，有效评价。

4、加强分析研究，注重结果运用。

(二)存在问题

绩效评价工作还未深入到每个教职工的心中，有待进一步推广。

(三)建议

希望按中央及省级生均拨款文件执行生均拨款政策，加大对我校的投入，以改善我校的办学条件。

八、其他需说明的问题

无其他需说明的问题

永州职业技术学院

市级财政专项（教育费附加）资金绩效评价指标表

一级	二级	三级指标	指标解释	指标说明	得分
指标	指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（20分）	项目立项（12分）	项目立项规范性（4分）	项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	评价要点：
				①项目是否按照规定的程序申请设立；
				②所提交的文件、材料是否符合相关要求；	4
				③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。
		绩效目标合理性（4分）	项目所设定的绩效目标是否依椐充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	评价要点：
				①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；
				②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；	4
				③项目是否为促进事业发展所必需；
				④项目顸期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。
		绩效指标明确性（4分）	依椐绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	评价要点：
				①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
				②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；	4
				③是否与项目年度任务教或计划数相对应；
				④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。
	资金落实（8分）	资金到位率（4分）	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
				实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。	3
				计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。
		到位及时率（4分）	及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。	到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。
				及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。	3
				应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。
过程（30分）	业务管理（10分）	管理制度健全（3分）	项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的业务管理制度；
				②业务管理制度是否合法、合规、完整。	3
		制度执行有效性（3分）	项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。	评价要点：
				①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
				②项目调整及支出调整手续是否完备；
				③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;	3
				④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。
		项目质量可控性（4分）	项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；	4
				②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
	财务管理（20分）	管理制度健全性（5分）	项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；	5
				②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。
		资金使用合规性（7分）	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	评价要点：
				①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；
				②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
				③项目的重大开支是否经过评估认证；	7
				④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
				⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
		财务监控有效性（8分）	项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的监控机制；
				②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。	8
产出（30分）	项目产出（30分）	实际完成率（7分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。
				实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。	6
				计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
		完成及时率（7分）	项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度	完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。
				实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。	6
				计划完成时间：桉照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
		质量达标率（8分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。
				质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。	7
				既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
		成本节约率（8分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。
				实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。	7
				计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
效果（20分）	项目效益（20分）	经济效益（4分）	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。	此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	2
		社会效益（3分）	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。		2
		生态效益（3分）	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。		3
		可持续影响（4分）	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。		3
		社会公众或服务对象满意度（6分）	社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度	社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	5
合计					89

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图书馆免费开放专项资金2019年度绩效自评报告

为切实加强专项资金管理，防范各类风险，充分提高资金的使用效益。根据《关于报送2020年预算绩效目标和2019年度部门预算绩效自评报告的通知》（永财绩〔2020〕1号）文件要求，对我校2019年度图书馆免费开放专项资金使用情况进行绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、市级下达专项预算和绩效目标情况

为做好图书馆免费开放相关工作，按照《中央补助地方美术馆公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》（财教[2013]98号）文件第七条要求，中央财政对中部地区按照基本补助标准50%的比例安排补助资金，其余部分由地方财政负责安排。故2019年市财政应下达图书馆免费开放专项资金预算50万元，实际下达图书馆免费开放专项资金预算43万元，主要用于永州市图书馆免费开放及正常运转并为广大群众提供基本性公共文化服务。

根据财教[2013]98号文件第九条要求，专项资金用于“三馆一站”免费开展基本公共文化服务项目所需支出，其中图书馆：文献资源借阅、检索与咨询，举办公益性讲座、展览，开展阅读推广、宣传活动，基层文化骨干业务辅导，文化信息资源共享工程、公共电子阅览室服务及设备运行维护，流动图书借阅与送书下乡服务，业务活动用房小型修缮及零星业务设备更新等。

1、实施免费开放专项资金支出主要内容：

现有免费开放公共空间设施场地（包括期刊阅览室、电子阅览室、报告厅等），实现无障碍、零门槛进入。提供免费服务项目（包括文献资源借阅、检索与咨询、公益性讲座和展览、基层业务辅导培训等）。开展免费辅助性服务项目（包括办证、验证及存包等）。

2、实施免费开放专项资金支出目标：

面向群众，面向基层，实施公益文化服务，保障人民群众基本文化权益，大力开展公共文化活动，为我市精神文明建设做贡献。

二、绩效自评工作开展情况

我校高度重视图书馆免费开放项目绩效自评工作，认真组织做好本项目的绩效自评工作，严把自评工作质量关。按绩效自评指标体系对资金落实、实际支出、数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益、服务对象满意度、目标管理、组织管理、财务管理等逐项一一核对评价。

三、综合评价结论

经评价，我校2019年度图书馆免费开放专项资金绩效评价自评得分为91分（详见评价表），达到了预期设定的项目绩效目标。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

１、项目资金到位情况分析

项目资金实际到位43万元，其中中央补助资金25万元于2019年2月到位，本级财政配套资金18万元中2019年8月到位15万元，2019年12月到位3万元。中央补助资金到位率100%，本级财政配套资金到位率72%，按照基本补助标准比例，比2018年减少7万元，往年本级财政配套资金均达到25万。

2、项目资金执行情况分析

本项目实际支出43万元，支出完成率100%，主要用于图书购置、馆员业务培训费、各项读书活动等开支。

3、项目资金管理情况分析

学院严格执行财务和专项资金等管理制度，费用支出制度健全，会计核算规范，无虚列、挤占、挪用情况，无超标准开支情况，专项资金专款专用，最大限度发挥资金效益。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1、产出指标完成情况分析

我馆全部实行免费开放，免费开放工作政策知晓率100%，受益群众年均达110余万人次，能充分满足广大群众的基本文化需求。

绩效指标完成情况较好，主要有：购置设备、图书，组织学习培训，开展历时6个月的全市《书香永州系列少儿读书活动》等。全年开展各项读书活动近50余场次，展览10余场次，各类讲座30余场次，参加省图书馆培训12人次，组织全市县区图书馆开展业务培训2次，参与和指导全市县区公共图书馆开展 “创建国家公共文化服务体系示范区”、“创建全国文明城市”等活动，取得了良好的产出效益。

2、效益指标完成情况分析

市图书馆每周开放时间达到72小时；全年接待读者30万余人次，文献外借量90万余册次（含电子资源借阅量），免费办证3万余张。

3、满意度指标完成情况分析

2019年度我馆读者满意率调查问卷分析，问卷满意率为98%。市图书馆服务对象满意度高，丰富了市民阅读范围和品种，改善市民的阅读和学习环境，提高了市民的人文素质和文化水平，得到了社会各界的好评。公共文化服务体系建设正向纵深发展，“公益性、基本性、均等性、便利性”进一步彰显，全市群众能够在不断完善的公共文化服务体系中获得更多的实惠。

五、下一步工作计划

以党的十九大精神统领全局，注重图书馆内涵建设，以提高服务质量为核心，以各项建设为重点，继续扩大市图书馆在读者中的影响力，提高图书馆的到馆率和资源利用率。通过多种途径、渠道及方式了解读者需求，提升服务效能。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

专项资金绩效自评结果及时上报市财政局并在我院门户网站公开。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一） 自评工作的经验

1、领导高度重视。专项资金预算下发后，领导高度重视，立即召开会议进行布置安排，制订了工作计划，明确了时限要求，落实了责任分工，确保了各项专项工作顺利进行和整治成效。

2、重视馆员素质的提升，员工培训经费每年都有所增长。

3、年初有计划、经费预算，年终有总结、决算。严格按计划办事，按预算开展各项活动。年终按总结及决算，吸取经验，节约成本，开源节流。

4、注重绩效考核和评估，注重绩效目标的实现，做到物有所值，各项工作有序开展，避免乱花钱和突击花钱。

（二）存在问题

1、专项配套资金下拨不及时、未足额到位。2019年12月才完成下拨，配套资金尚有差额7万元，导致部分支出当年无法结算。

2、绩效评价、绩效意识需要加强，把预算绩效强化到实际工作中、提高业务考核与业务管理效能。

（三）建议

1、图书馆免费开放具有重要意义，每年年初都要制定业务开展计划，市财政专项配套资金下达太迟、没有足额下达，不利于图书馆免费开放工作的正常开展。建议市财政及时拨付，便于我馆免费开放工作顺利开展。

2、2020年6月永州市要迎接“创建国家公共文化服务体系示范区”终期验收以及我市“创建全国文明城市”的要求，对我馆免费开放工作也提出更高要求，建议市财政配套资金在保证及时、足额下达的基础上，适当提高配套金额，以保障图书馆免费开放工作提高效能。

八、其他需说明的问题

市图书馆2013年5月在我院图书馆挂牌以后，其运行经费一直没有落实到位，今年是我市创建《国家公共文化服务体系示范区》中期验收年，而市图书馆纸质图书藏量严重不够，又缺乏流动服务车，建议市财政将图书馆运行经费和图书资源采购经费列入市本级年度财政预算。

市级财政专项（图书馆免费开放）资金绩效评价表

一级	二级	三级指标	指标解释	指标说明	得分
指标	指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（20分）	项目立项（12分）	项目立项规范性（4分）	项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	评价要点：
				①项目是否按照规定的程序申请设立；
				②所提交的文件、材料是否符合相关要求；	4
				③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。
		绩效目标合理性（4分）	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	评价要点：
				①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；
				②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；	4
				③项目是否为促进事业发展所必需；
				④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。
		绩效指标明确性（4分）	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	评价要点：
				①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
				②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；	4
				③是否与项目年度任务教或计划数相对应；
				④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。
	资金落实（8分）	资金到位率（4分）	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
				实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。
				计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。	2
		到位及时率（4分）	及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。	到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。
				及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。	3
				应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。
过程（30分）	业务管理（10分）	管理制度健全（3分）	项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	评价要点：
				① 否已制定或具有相应的业务管理制度；	3
				②业务管理制度是否合法、合规、完整。
		制度执行有效性（3分）	项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。	评价要点：
				①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
				②项目调整及支出调整手续是否完备；
				③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;	3
				④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。
		项目质量可控性（4分）	项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。	评价要点：
				① 否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；	4
				②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
	财务管理（20分）	管理制度健全性（5分）	项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；
				②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。	5
		资金使用合规性（7分）	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	评价要点：
				①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；
				②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
				② 目的重大开支是否经过评估认证；	7
				④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
				⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
		财务监控有效性（8分）	项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的监控机制；
				②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。	8
产出（30分）	项目产出（30分）	实际完成率（7分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。	6
				实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。
				计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
		完成及时率（7分）	项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度	完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。
				实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。	6
				计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
		质量达标率（8分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。
				质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。	8
				既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
		成本节约率（8分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。
				实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。	7
				计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
效果（20分）	项目效益（20分）	经济效益（4分）	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。	此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	3
		社会效益（3分）	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。		3
		生态效益（3分）	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。		3
		可持续影响（4分）	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。		3
		社会公众或服务对象满意度（6分）	社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度	社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	5
合计					91

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高职奖助学金项目2019年度绩效自评报告

为切实加强专项资金管理，防范各类风险，充分提高资金的使用效益。根据永州市财政局《关于报送2020年预算绩效目标和2019年度部门预算绩效自评报告的通知》(永财绩〔2020〕1号)文件要求,我校对2019年高职奖助学金项目资金使用情况进行绩效自评，现报告如下:

一、市级下达专项预算和绩效目标情况

2019年下达学校高职奖助学金项目预算1372.21万元(中央资金917.89万元，地方配套资金454.32万元)。专项经费用于发放高职学生奖助学金，减轻高职学生家庭经济负担,奖励优秀学生和资助困难学生完成学业。

二、绩效自评工作开展情况

三、综合评价结论

经评价，学校2019年度高职奖助学金项目绩效评价得分为95分（详见评价表），达到了预期设定的项目绩效目标。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析。

项目资金到位1372.21万元,其中：中央及省级资金917.89万元，地方配套资金454.32万元。2019年3月收到高职奖助学金拨款529万元，2019年8月收到高职奖助学金拨款200.35万元，2019年11月收到高职奖助学金拨款642.86万元，资金到位率100%。

2、项目资金执行情况分析

项目实际支出1372.205万元，其中：4月发放春季高职国家助学金2744人次，金额400.1万元；11月发放高职国家奖助学金972.105万元，其中2019年秋季高职国家助学金3588人次，金额665.5万元，2019年秋季国家奖学金18人次，金额14.4万元，2019年秋季励志奖学金444人次，金额222万元，补发2019年春季助学金2744人次，金额40.1万元，2019年春季增补助学金183人次，金额30.195万元。资金结余0.005万元。

3、项目资金管理情况分析

学校严格执行奖助学金管理制度，中央、省、市拨给的高职学生奖助学金，做到按规定评比，通过银行转账方式发放到学生的银行卡中，无虚列、挤占、挪用情况，保证了该项资金专款专用，最大限度发挥资金效益。

（二）项目绩效指标完成情况分析。

1、产出指标完成情况分析

2019年度评选国家奖学金18人，国家励志奖学金444人，国家助学金6515人。所有的奖助学金按照省教育厅下达指标公开、公平、公正进行评选，并在学校三个校区公示5个工作日。

2、效益指标完成情况分析

（1）人才培养效果显著。

组织学生参加各类教学竞赛和专业技能竞赛，荣获国家级一等奖1个，国家级二等奖2个，省级一等奖4个，二等奖6个，三等奖18个。

（2）思想政治教育工作卓有成效。

2019年度，以纪念五四运动、学雷锋、建国70周年等重大活动为契机，通过开展升国旗、主题班会、团日活动等形式，进行理想信念教育、爱国主义教育、社会主义核心价值观教育。通过青年学子喜欢的网络，大力推进易班建设，达到传播健康文化，进行思想教育，弘扬正能量的预期效果。组织开展了国家奖学金线上投票、《习近平的七年知青岁月》读书活动、最美校园摄影大赛、校园歌手大赛、学风建设问卷调查、喜迎中华人民共和国七十华诞线上知识竞赛等12项学生活动。

（3）“三全育人”综合改革稳步推进。

学校党委高度重视“三全育人”综合改革，专门召开工作推进会，将“三全育人”综合改革作为学校全面深化改革的一项重大举措，出台了《永州职业技术学院三全育人综合改革实施方案》。制定了管理、服务、组织、资助、心理、课程、科研、网络、实践、文化等十大育人工作方案，全面推动了“三全育人”综合改革工作。

3、满意度指标完成情况分析

评选过程学生无异议，通过学生座谈会及调查问卷，学生对2019年度奖助学金评选及发放满意度达95%。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

专项资金绩效自评结果及时上报市财政局并在我院门户网站公开。

六、绩效自评工作的经验、问题和建议

高职国家奖助学金项目是一项民生工程，以评促建才能推动工作更好地进行，为此，有以下几点思考：

1、适时、认真做好贫困生调查认定工作，科学界定贫困生。

2、建立严密的审查和监督机制，做好受助学生的教育引导。3、和德育工作相结合，长期加强诚信教育和自立自强教育。

七、其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

市级财政专项（高职奖助学金）资金绩效评价表

一级	二级	三级指标	指标解释	指标说明	得分
指标	指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（20分）	项目立项（12分）	项目立项规范性（4分）	项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	评价要点：
				①项目是否按照规定的程序申请设立；
				②所提交的文件、材料是否符合相关要求；	4
				③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。
		绩效目标合理性（4分）	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	评价要点：
				①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；
				②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；	4
				③项目是否为促进事业发展所必需；
				④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。
		绩效指标明确性（4分）	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	评价要点：
				①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；	4
				②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
				③是否与项目年度任务教或计划数相对应；
				④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。
	资金落实（8分）	资金到位率（4分）	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
				实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。	4
				计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。
		到位及时率（4分）	及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。	到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。
				及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。	4
				应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。
过程（30分）	业务管理（10分）	管理制度健全（3分）	项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的业务管理制度；
				②业务管理制度是否合法、合规、完整。	3
		制度执行有效性（3分）	项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。	评价要点：
				①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
				②项目调整及支出调整手续是否完备；
				③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;	3
				④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。
		项目质量可控性（4分）	项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；	4
				②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
	财务管理（20分）	管理制度健全性（5分）	项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；	5
				②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。
		资金使用合规性（7分）	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	评价要点：
				①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；
				②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；	7
				③项目的重大开支是否经过评估认证；
				④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
				⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
		财务监控有效性（8分）	项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的监控机制；
				②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。	8
产出（30分）	项目产出（30分）	实际完成率（7分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。
				实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。	7
				计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
		完成及时率（7分）	项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度	完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。
				实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。	7
				计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
		质量达标率（8分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。
				质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。	7
				既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
		成本节约率（8分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。
				实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。	7
				计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
效果（20分）	项目效益（20分）	经济效益（4分）	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。	此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	2
		社会效益（3分）	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。		3
		生态效益（3分）	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。		3
		可持续影响（4分）	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。		3
		社会公众或服务对象满意度（6分）	社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度	社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	6
合计					95

永州职业技术学院

2019年中职免学费项目绩效自评报告

为切实加强专项资金管理，防范各类风险，充分提高资金的使用效益。根据永州市财政局《关于报送2020年预算绩效目标和2019年度部门预算绩效自评报告的通知》(永财绩〔2020〕1号)文件要求,我校对2019年中职免学费项目资金使用情况进行绩效自评，现报告如下:

一、市级下达专项预算和绩效目标情况

下达学校2019年中职免学费补助资金预算705.48万元，其中：2019年春季中职免学费资金405.6万元，2019年秋季中职免学费资金299.88万元(中央资金352.74万元，地方配套资金352.74万元)。专项经费主要用于弥补学院的日常办学支出。

二、绩效自评工作开展情况

三、综合评价结论

经评价，学校2019年度年中职免学费项目绩效评价自评分为90分（详见评价表），达到了预期设定的项目绩效目标。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析。

项目资金到位705.48万元，其中2019年春季中职免学费资金405.6万元(中央资金202.8万元，地方配套资金202.8万元)，于2019年6月到位；2019年秋季中职免学费资金299.88万元(中央资金149.94万元，地方配套资金149.94万元)于2019年11月到位。资金到位率100%。

2.项目资金执行情况分析

项目实际支出705.48万元，主要用于教学科研、物业管理、差旅费、培训费、学生技能竞赛、学生活动费等开支。

3.项目资金管理情况分析

学院严格执行财务和专项资金等管理制度，做到了费用支出制度健全，会计核算规范，无虚列、挤占、挪用情况，无超标准开支情况，设备购置和物资采购有预算、论证或报告，严格执行政府采购等规定，专项资金专款专用，最大限度发挥资金效益。

（二）项目绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

对符合免学费条件的学生均免除学费，减轻困难家庭经济负担。

2.效益指标完成情况分析。

(1)中职生帮扶工作规范化、制度化、常态化。出台了《永州职业技术学院中职学生学籍管理办法》、《永州职业技术学院中职学生档案管理办法》、《永州职业技术学院中职学生资助管理办法》、《永州职业技术学院中职学生资助工作纸质档案管理制度》等管理办法，促进我校中职生帮扶工作规范有序。

(2)提高了我校中职教育的竞争力。中职国家免学费政策的实施，提高了我校中职学生的招生竞争力，让初中毕业生有更多的选择机会，为经济和社会发展做出贡献。

(3)中职生管理工作推陈出新，德育工作显现特色。一是要求班主任的工作要“爱、严、勤、活”，帮助学生确立奋斗目标，激发学生的内驱力，培养学生自我管理、自我约束的能力；二是继续实行量化考评制度，修订了《班主任绩效量化考核方案》，让班级与班级进行评比，并把各班每周的出勤、卫生、纪律量化情况作为班主任工作和先进班级评选的重要依据；三是建立学校、社会、家庭三位一体的教育网络体系，不定期地举行各类形式的家校联系活动；四是利用“晨训”“职教讲堂”“主题班会”“校园广播站”“黑板报”等形式开展“养成良好行为习惯，从我做起”的教育活动；五是对学生宿舍实行统一管理，每天按时检查住校生的就寝情况和不定时检查各寝室的纪律情况，严格实行夜间巡查制度，坚持每大周评选男、女生文明寝室，强化学生寝室管理。

(4)教学质量稳步提高，中职生专业技能不断提升。大力加强教育教学的质量，确保“招得进、留得住、送得出”。积极组织学生参加各种技能竞赛，在省赛和国赛中取得了优异成绩，为经济和社会发展提供了更多的基础性技能型人才。

(5)实习就业保障有力。学校组织学习了上级关于教学实习的新举措新要求，制定了《顶岗实习学生量化管理制度》《顶岗实习班主任管理制度》等制度，增加了对接企业，加强了校企合作，实习管理规范、有序。

3.满意度指标完成情况分析。

符合受助条件的每位学生都享受免学费政策，减轻家庭经济负担，确保学生能顺利入学并完成学业，学生、家长、社会满意度不断提高，整体满意率达98%。

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

专项资金绩效自评结果及时上报市财政局并在我院门户网站公开。

六、绩效自评工作的经验、问题和建议

(一)自评工作的经验

1、学院加强组织领导，精心准备，各部门协同配合，认真推进绩效自评工作。

2、积极引导各项目责任处室、系部增强绩效评价意识。

3、规范程序，严格考核，有效评价。

4、加强分析研究，注重结果运用。

5、建立严格的审查和监督机制，做好免学费学生的教育引导。

(二)存在问题

中职生免学费资金标准有待提高。

(三)建议

1、建议每期免学费资金按一定比例分预拨、审核（清点人数）拨、期末清算拨付。

2、免学费资金标准每生每年2400元是2012年秋季开始实行免学费政策时的标准,建议应根据国家经济发展速度及物价上涨水平,适当提高中职免学费资金标准。

3、将免学费工作和德育工作相结合，持续加强励志教育和感恩教育。

七、其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

永州职业技术学院

市级财政专项（中职免学费）资金绩效评价表

一级	二级	三级指标	指标解释	指标说明	得分
指标	指标	三级指标	指标解释	指标说明	得分
投入（20分）	项目立项（12分）	项目立项规范性（4分）	项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	评价要点：
				①项目是否按照规定的程序申请设立；
				②所提交的文件、材料是否符合相关要求；	4
				③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。
		绩效目标合理性（4分）	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	评价要点：
				①是否符合国家相关法律法规，国民经济发展规划和党委政府决策；
				②是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；	4
				③项目是否为促进事业发展所必需；
				④项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。
		绩效指标明确性（4分）	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	评价要点：
				①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；
				②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；	4
				③是否与项目年度任务教或计划数相对应；
				④是否与预期确定的项目投资额或资金量相匹配。
	资金落实（8分）	资金到位率（4分）	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。
				实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。	4
				计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。
		到位及时率（4分）	及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。	到位及时率＝（及时到位资金/应到位资金）×100%。
				及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。	3
				应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。
过程（30分）	业务管理（10分）	管理制度健全（3分）	项目实施单位的业务管理制度是否健全，用以反映和考核业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的业务管理制度；
				②业务管理制度是否合法、合规、完整。	3
		制度执行有效性（3分）	项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。	评价要点：
				①是否遵守相关法律法规和业务管理规定；
				②项目调整及支出调整手续是否完备；
				③项目合同书、验收报告、技术审定等资料是否齐全并及时归档;	3
				④项目实施的人员条件、场地设备，信息支撑等是否落实到位。
		项目质量可控性（4分）	项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或其有相应的项目质量要求或标准；	4
				②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。
	财务管理（20分）	管理制度健全性（5分）	项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范安全运行的保障情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；	5
				②项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。
		资金使用合规性（7分）	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	评价要点：
				①是否符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；
				②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；
				③项目的重大开支是否经过评估认证；	7
				④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；
				⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
		财务监控有效性（8分）	项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。	评价要点：
				①是否已制定或具有相应的监控机制；
				②是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。	8
产出（30分）	项目产出（30分）	实际完成率（7分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	实际完成率＝（实际产出数/计划产出数）×100%。
				实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数。	7
				计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
		完成及时率（7分）	项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度	完成及时率[ (计划完成时间-实际完成时间）/计划完成时间] ×100%。
				实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。	6
				计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
		质量达标率（8分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率＝（质量达标产出数/实际产出数）/100%。
				质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。	7
				既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
		成本节约率（8分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。
				实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。	7
				计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
效果（20分）	项目效益（20分）	经济效益（4分）	项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。	此四项指标为设置项目支出績效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。	2
		社会效益（3分）	项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。		2
		生态效益（3分）	项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况。		2
		可持续影响（4分）	项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。		3
		社会公众或服务对象满意度（6分）	社会公众或服务对象对项目实施效策的满意程度	社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。	5
合计					90

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